Finansal Yönetim Eğitimi

Finans yöneticisi şirketlerin mali faaliyetlerini analiz eden ve danışmanlık hizmetinde bulunan kişidir. Finans piyasalarındaki değişimleri takip eden ve çalıştığı işletmenin yöneticilerine bu doğrultuda bilgi veren kişi olarak tanınır. Finans yöneticisi stratejik, kısa ve uzun vadeli iş planlarını formüle eden kişi olarak bilinir. Bir firmanın iş performansını etkileyen faktörleri araştırarak elde ettiği sonuçları raporlayan kişidir. Finans yöneticisi olan kişilerin görevleri ise bunlardır;

• İşletmenin içinde olduğu pazar eğilimlerini analiz eder.

• Çalıştığı işletmenin bütçesini kontrol eder.

• Finansal riski en az seviyeye getiren mali yönetim politikalarını geliştirme çabasında bulunur.

• Maliyet düşürme yöntemlerine yönelik değerlendirmelerini paylaşır.

• İşletmenin yatırım fonksiyonları hakkında bilgilendirme yapar ve işletmenin oluşturması gereken stratejiyi belirlemesi gerekir.

• Bütçe, borçlar, alacaklar, gidecekler vb. hakkında rapor hazırlar ve hazırladığı raporlara doğrultusunda uzun vadeli iş planlarının geliştirilmesini sağlar.

• Çalıştığı kuruluşa ve müşteri gizliliğine sadık kalarak işlerini yerine getirir.

Finans yöneticisinin görevlerini tanıttıktan sonra bu mesleği yapmak isteyen kişilerde olması gereken özellikler hakkında da bilgi vermek isterim. Bu özellikler;

• Liderlik vasfına sahip olma,

• Etkili iletişim becerileri sergileme,

• Analitik düşünme becerisi sahip olma,

• Kriz anında etkili kararlar verebilme,

• Alanında yaşanan gelişme ve değişimleri takip edebilme,

• Sorunlara etkili çözümler sunabilme olarak sıralanabilir.

Finansal yönetim, bir kişinin veya şirketin parasını denetleme ve yönetme sürecidir. Tasarruf, yatırım, harcama ve bütçeleme buna dahildir. Öte yandan finansal analiz, daha bilinçli kararlar almak için bir bireyin veya kuruluşun finansal tablolarını gözden geçirme sürecidir. Finansal analiz, bir bireyin veya kuruluşun finansal olarak nerede olduğunu, oraya nasıl geldiğini ve nereye gittiğini anlamanızı sağlar. Ayrıca trendleri ve fırsatları tespit etmenize de yardımcı olur. Finansal yönetim ve finansal analiz, bireylerin ve kuruluşların daha iyi finansal kararlar almasına yardımcı olabilecek önemli araçlardır.

Dört temel finansal yönetim fonksiyonu vardır:

1. Planlama - Bu, finansal hedeflerin belirlenmesini ve bunlara ulaşmak için bir plan oluşturulmasını kapsar.

2. Bütçeleme - Bütçe oluşturma ve finansal hedeflere ulaşmak için bütçeye bağlı kalmayı ifade eder.

3. Kayıt tutma - Bu işlev, tüm finansal işlemlerin doğru kayıtlarının tutulmasını sağlar.

4. Raporlama - Bu işlev, karar vericilere bir kuruluşun mali durumu hakkında bilgi sağlar.

Finansal yönetimin etkin bir şekilde yürütülmesinde planlama ilk ve tartışmasız en önemli adımdır. Bir plan olmadan gerçekçi hedefler belirlemek veya ilerlemeyi takip etmek zor olabilir. Harcamaları kontrol altında tutmak ve kaynakların verimli kullanılmasını sağlamak için bir bütçe de gereklidir. Şeffaflık ve hesap verebilirlik için kayıt tutma önemlidir; raporlama ise karar verme sürecinde önemli bilgiler sağlar.

Tüm bu işlevler verimli bir şekilde yerine getirildiğinde, bir kuruluş için güçlü bir mali temel oluşturmak üzere birlikte çalışırlar. Finansal yönetimin iyi uygulanması işletmelerin gelişmesine ve büyümesine yardımcı olurken, kötü yönetilmesi finansal zorluklara ve hatta başarısızlığa yol açabilir.

Bu bilgilerin temel finansal yönetim fonksiyonlarını açıklamada yardımcı olacağını umuyoruz. Bu konu hakkında daha fazla bilgi almak isterseniz, lütfen eğitimimize katılın.

İşletmelerin gerçekleştirebilecekleri birçok finansal yönetim amacı bulunmaktadır. Bunlardan en sık karşılaşılanları ve önemlileri karlılık, nakit akışı ve ödeme gücüdür. Bunların her biri, bir işletmenin nasıl yönetildiği konusunda farklı ancak eşit derecede önemli etkilere sahiptir.

Kârlılık, çoğu işletme için en son hedeftir. Bir işletmenin başarılı olabilmesi için maliyetlerini karşılayacak kadar gelir elde etmesi ve kâr etmesi gerekir. Bu kâr daha sonra işletmeye yeniden yatırım yapmak, hissedarlara ödeme yapmak veya diğer hedefleri desteklemek için kullanılabilir. Nakit akışı da bir diğer kritik finansal yönetim amacıdır. Bir işletmenin yükümlülüklerini yerine getirebilmesi ve faaliyetlerini sürdürebilmesi için pozitif nakit akışına sahip olması gerekir. Yani giderler için harcanandan daha fazla nakit elde etmelidir. Nakit ödeme gücü de bir işletmenin uzun vadeli yükümlülüklerini karşılayabilmesini sağladığından dolayı oldukça önemlidir. Borcun ödenmesi, gelecek için yatırım yapılması ve ekonomik gerilemelerin atlatılması gibi hususlar da buna örnek gösterilebilir.

İşletmelerin uygulayabileceği birçok finansal yönetim amacı daha vardır, ancak bu üçü en sık rastlanan ve en önemli olanlardır. Her bir amacın bir işletmenin nasıl yönetileceği üzerinde önemli etkileri vardır. Bu nedenle finansal yönetimle ilgili herhangi bir karar vermeden önce bu üç amacı da anlamanız gerekir.

Finansal yönetimde sıkça kullanılan bir kaç formül vardır.

1. Net Bugünkü Değer (NBD): Bu, bir yatırımdan gelecek tüm nakit akışlarının gerekli getiri oranında iskonto edilmiş bugünkü değeridir. NBD = CF1/(1+r)^1 + CF2/(1+r)^2 + ... + CFn/(1+r)^n

2. İç Getiri Oranı (IRR): Bu, bir yatırımın NPV'sini sıfıra eşitleyen iskonto oranıdır. IRR = -NPV/∑CFt (1+r)^-t

3. Geri ödeme süresi: Bu, bir yatırımın ilk maliyetini karşılayacak kadar nakit akışı yaratması için gereken süredir. geri ödeme süresi = ilk yatırım / yıllık nakit akışı

4. Yatırım getirisi (ROI): Bu, nakit akışlarının ilk yatırıma oranıdır. ROI = (CF1+CF2+...+CFn)/ilk yatırım

5. Net işletme geliri (NOI): Bu, faiz ve vergileri hariç tutan bir karlılık ölçüsüdür. NOI = işletme geliri - faiz gideri - vergiler

6. Faiz ve vergi öncesi kar (FVÖK): Bu, sadece faaliyet gelirlerini içeren ve faiz ve vergileri hariç tutan bir karlılık ölçüsüdür. FVÖK = faaliyet geliri + faiz gideri + vergiler

7. Serbest nakit akışı: Bu, tüm giderler ödendikten sonra hissedarların kullanabileceği nakit akışıdır. Serbest nakit akışı = işletme nakit akışı - sermaye harcamaları

8. Nakit dönüşüm döngüsü: Bu, bir şirketin envanterini nakde dönüştürmesi için geçen süredir. Nakit dönüşüm döngüsü = alacak hesapları günleri + envanter günleri - borç günleri

9. İşletme sermayesi: Bu, bir şirketin cari varlıkları ile cari yükümlülükleri arasındaki farktır. İşletme sermayesi = dönen varlıklar - dönen borçlar

10. Faiz karşılama oranı: Bu, bir şirketin faiz ödemelerini yapabilme kabiliyetinin bir ölçüsüdür. Faiz karşılama oranı = FVÖK/faiz gideri

Bunlar en önemli finansal yönetim formüllerinden sadece birkaçıdır. Bir şirketin finansal performansını analiz etmek için kullanılabilecek birçok çok formül vardır.

Finansal yönetim, bir şirketin etkin ve verimli bir şekilde çalışması için ihtiyaç duyduğu kaynaklara sahip olmasını sağlamaya katkıda bulunduğu için iş dünyasında önemlidir. İyi bir finansal yönetim, bir şirketin kârını en üst düzeye çıkarmasına, maliyetlerini en aza indirmesine ve kaynaklarını nasıl tahsis edeceği konusunda daha iyi kararlar almasına yardımcı olur. Ayrıca, bir şirketin faaliyetlerini veya finansmanını tehlikeye atabilecek finansal risklerden ve öngörülemeyen olaylardan korunmasına da yardımcı olur.

Finansal yönetimin birçok farklı yönü bulunmakla birlikte en önemlilerinden birkaçı bütçeleme, nakit akışı yönetimi ve finansal planlamadır. Bu alanların her biri, bir şirketin parası hakkında mümkün olan en iyi kararları vermesini sağlamak için çok dikkatli bir analiz gerektirir.

Bütçeleme önemlidir çünkü bir şirketin gelir ve giderlerini takip etmesine olanak tanır, böylece kaynaklarını nasıl tahsis edeceği konusunda bilinçli kararlar verebilir. Nakit akışı yönetimi de önemlidir çünkü bir şirketin ihtiyacı olduğunda ihtiyacı olan paraya sahip olmasını sağlar. Ve finansal planlama da çok önemlidir çünkü bir şirketin hedefler belirlemesine ve bu hedeflere ulaşmak için stratejiler geliştirmesine yardımcı olur.

Güçlü bir finansal yönetim sistemi geliştirmek, büyük ya da küçük her işletme için gereklidir. Bir şirketin para tasarruf etmesine, para kazanmasına ve şirketin finansal risklerden korumasına yardımcı olur. Nereden başlayacağınızdan emin değilseniz, işletmeniz için işe yarayan bir finansal yönetim planı geliştirmenize yardımcı olacak eğitimimize mutlaka katılın.

Şirketlerin mali yönetimi sağlamak için uymaları gereken bir dizi kurumsal yönetim ilkesi vardır. Bu ilkeler arasında şeffaflığın sürdürülmesi, hissedarlara karşı hesap verebilir olma ve riskleri yönetmek için bir sisteme sahip olması gibi hususlar yer almaktadır.

Şeffaflık, hissedarların ve diğer paydaşların şirketin nasıl yönetildiğini görebilmeleri açısından önemlidir. Bu, doğru ve zamanında finansal bilgi sağlamak anlamına gelir. Şirketler ayrıca işletme faaliyetleri ve karar alma süreçleri konusunda da açık olmalıdır.

Hesap verebilirlik, şirketlerin faaliyetleri için hissedarlara karşı sorumlu olmaları gerektiği anlamına gelir. Dolandırıcılık ve fonların kötü yönetimini önlemek için yeterli kontrollerin mevcut olmasını sağlamak da buna dahildir. Ayrıca, şirketler, kendilerine adil davranılmadığını düşündükleri takdirde hissedarların kendilerini sorumlu tutabilecekleri mekanizmalara sahip olmalıdır.

Risk yönetimi her şirket için esastır. Şirketler riskleri tanımlamak ve değerlendirmek için gerekli sistemlere sahip olmalı ve bu riskleri azaltmak için kontrolleri uygulamaya koymalıdır. Ayrıca, bir riskin gerçekleşmesi durumunda, şirket ve hissedarları üzerindeki etkiyi en aza indirecek adımları atabilmeleri için prosedürleri de olmalıdır.

Bunlar şirketlerin uyması gereken kurumsal yönetim ilkelerinden sadece birkaçıdır. Şirketler bu ilkelere bağlı kalarak mali durumlarını düzgün bir şekilde yönettiklerinden ve hissedarlarının çıkarlarını koruduklarından emin olabilirler.

Daha fazla bilgi edinmek için finansal yönetim eğitimimize mutlaka katılın.

Finansal yönetim konusunda bilinmesi gereken birkaç temel kavram var. Bunlar nakit akışı, bütçeleme ve yatırım planlaması gibi konulardır.

Nakit akışı temel olarak işletmenize giren ve çıkan paradır. Bunlar satışlar, giderler ve krediler gibi unsurlardan etkilenebilir. Nakit akışınızı takip etmeniz önemlidir, böylece kazandığınızdan daha fazlasını harcamazsınız.

Bütçeleme, finansal yönetimin bir diğer önemli unsurudur. Maaşlar, kira, envanter ve diğer giderler gibi şeyler için her ay bir kenara para ayırmanız gerekir. Bütçe oluşturarak, aşırı harcama yapmadığınızı ve finansal olarak doğru yolda ilerlediğinizi kontrol edebilirsiniz.

Yatırım planlaması da finansal yönetim için önemlidir. İşinizi büyütebilmek için paranızı nasıl değerlendireceğinizi belirlemeniz gerekir. Mülk satın almak, hisse senetlerine yatırım yapmak ve hatta kendi işinizi kurmak gibi şeyler olabilir.

Finansal yönetimin bu temel kavramlarını anlayarak işletmenizin finansal açıdan doğru yolda ilerlemesini sağlayabilirsiniz. Nereden başlayacağınızdan emin değilseniz, başlamanıza yardımcı olacak bir eğitimimiz var.

Unutulmaması gereken son bir husus da finansal yönetimin devam eden bir süreç olduğudur. Planlarınızın ve stratejilerinizin hala işe yaradığından emin olmak için bunları düzenli olarak gözden geçirmeniz gerekir. İşletmeniz büyüdükçe ve değişim gösterdikçe finansal ihtiyaçlarınız da değişecektir.

Bunları göz önünde bulundurarak, işletmenizin finansal açıdan yolunda gitmesini sağlamaya yardımcı olabilirsiniz. Finansal yönetim hakkında herhangi bir sorunuz varsa, muhasebecinize veya mali danışmanınıza mutlaka sorun. İşletmenize ve işletmenizin benzersiz gereksinimlerine uygun bir plan oluşturmanıza yardımcı olacaklardır.